מע"מ 2025 – 18%

מע"מ 2025 – כל מה שצריך לדעת על שינוי המס החדש

החל מה-1 בינואר 2025, שיעור המע"מ בישראל יעלה מ-17% ל-18%. השינוי חל על כל העסקאות בישראל, כולל יבוא טובין, ומביא עמו שינויים משמעותיים לעסקים, צרכנים וספקים.

שיעור מע"מ 2025

מספר שנים מ 02/06/2013 עד 30/09/2015 שיעור המע"מ עמד על 18%. מ 01/10/15  עד 31/12/2024 עמד על 17%. מאז שיעור מע"מ 2025 הופחת ל 18%.

מחשבון לחישוב שיעור מע"מ 2025

תיאום מס באינטרנט לשנת 2025

מדרגות מס הכנסה 2025

מי יכול להיות עוסק פטור 2025

למי זה משפיע?

• מכירת טובין ושירותים: עסקה שהושלמה ותמורתה שולמה עד ה-31 בדצמבר 2024 תחויב במע"מ של 17%. לעומת זאת, עסקאות או תשלומים שיבוצעו החל מה-1 בינואר 2025 יחויבו במע"מ של 18%.
• תשלומים דחויים: במקרים של תשלום באמצעות שיקים דחויים או עסקאות עם חלקי תשלום, שיעור המע"מ יחושב בהתאם לתאריך התשלום.
• שירותים מתמשכים: עבור שירותים שניתנים לאורך זמן, שיעור המע"מ יחולק:
  • שירותים שניתנו עד סוף דצמבר 2024 יחויבו במע"מ של 17%.
  • שירותים שניתנו לאחר תחילת ינואר 2025 יחויבו במע"מ של 18%.

דוגמאות לשיעורי מע"מ

1. רכישת דירת מגורים: אם נחתם חוזה ב-2024 אך התשלום האחרון מתבצע ב-2025, ייתכן שתשלומים מסוימים יחויבו במע"מ של 18%.
2. מוצרים מוזמנים מראש: לדוגמה, מקרר שהוזמן ושולם במלואו ב-2024 אך סופק ב-2025 יחויב במע"מ של 18% (תלוי במחזור העסקאות של הספק).
3. שירותי קייטרינג: הזמנה שנעשתה ב-2024 עם תשלום מוקדם תחויב במע"מ של 17% על התשלום המוקדם בלבד, בעוד יתרת התשלום ב-2025 תחויב ב-18%.

מה חשוב לדעת לעסקים?

• הפקת חשבוניות: עסקים שמנפיקים חשבוניות לפני השינוי אך מקבלים תשלום לאחריו, נדרשים להפיק חשבוניות השלמה להפרש המע"מ.
• תכנון פיננסי: מומלץ לעדכן את מערכות הנהלת החשבונות ולהיערך להשלכות על תזרים המזומנים.
• עמידה בדרישות החוק: יש להקפיד על התאמת החשבוניות ושיעורי המע"מ בהתאם לתקנות החדשות.

שיעור מעמ 2025  – איך נקבעים שינויים בשיעורי מע"מ בישראל

שינויים נקבעים על ידי הממשלה והם עשויים להשתנות מזמן לזמן בהתאם למדיניות הכלכלית והצרכים הממשלתיים. המע"מ הוא מס שנגבה על מחירי מכירת מוצרים ושירותים, והוא מהווה מקור חשוב להכנסות המדינה.

כמה מהגורמים העיקריים שעשויים לגרום לשינויים בשיעורי המע"מ:

1. מדיניות כלכלית: שינויים במדיניות הכלכלית של הממשלה עשויים להשפיע על שיעורי המע"מ. לדוגמה, אם הממשלה מחליטה לעודד צריכה פנימית ולהפחית ייצוא, היא עשויה להקטין את שיעור המע"מ על מסויימים מוצרים כדי להפחית את המחירים לצריכים.
2. מחזור הכלל: עם שינויים במחזור הכלל וביצוב הכללי של הכלכלה, הממשלה עשויה להחליט לשנות את שיעורי המע"מ כחלק מניסיון לעודד או לפגוע בצריכה.
3. צרכים חברתיים ורווחה: מדיניות חברתית עשויה לשחק תפקיד בשיעורי המע"מ. אם הממשלה רוצה לעודד צרכים מסויימים כמו דיור זול, ייתכן שתשנה את המע"מ על דירות ודברים דומים.
4. פעילות כלכלית חוץ-ממלכתית: שינויים במסחר הבינלאומי וביחסי חו"ל יכולים להשפיע על ההחלטות לגבי שיעורי המע"מ. כלשהי עשרות או הפקת מספרים בין מדינות יכולה לשנות את הצורך בשינוי במסים.
5. שימוש במסים ככלי כלכלי: הממשלה יכולה להשתמש בשיעורי המע"מ ככלי כלכלי לסיבוכי עתיד. כאשר צריך להתייעץ עם מנהיגי כלכלה ומקצועני מיסים, נכון למנוע שימוש מיותר במסים ולמנוע הטלת מסים על יתר פרטים.

לסיכום

העלאת שיעור המע"מ לשנת 2025 דורשת הערכות מוקדמת ותשומת לב לפרטים. מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס כדי להבטיח התאמה מלאה לדרישות ולמקסם את היתרונות עבור העסק שלך.

רו"ח מיכאל גבאי – רואה חשבון בחדרה

רו"ח מיכאל גבאי הוא רואה חשבון בעל ניסיון של למעלה מ-20 שנה בתחומי החשבונאות והמסים. המשרד, הממוקם בחדרה, מציע מגוון שירותים מקצועיים לעסקים בכל הגדלים, כולל:

• הנהלת חשבונות חד-צידית וכפולה: ניהול ספרים מדויק ומסודר בהתאם לדרישות החוק.
• חשבות שכר: טיפול במשכורות, חישובי גמר חשבון וביקורת שכר.
• הצהרות הון ודוחות מס: הכנת והגשת דוחות לעצמאים, חברות ועמותות, כולל בקשות לאישור ניהול תקין.
• ייעוץ וליווי בהשגת משכנתאות: סיוע בקבלת תנאים מיטביים להלוואות.

המשרד שם דגש על מתן שירות מקצועי, אמין ואדיב, במטרה לסייע ללקוחותיו להצליח ולהתפתח. רו"ח גבאי מלווה את לקוחותיו בכל שלבי הפעילות העסקית, החל מפתיחת תיקים ברשויות המס, דרך ניהול חשבונות שוטף, ועד ייעוץ מס ותכנון פיננסי.

כיצד רו"ח מיכאל גבאי יכול לסייע לעסק שלך?

• התאמה אישית: הבנת הצרכים הייחודיים של העסק והתאמת השירותים בהתאם.
• חיסכון בזמן ובכסף: טיפול מקצועי בכל ההיבטים הפיננסיים, המאפשר לך להתמקד בניהול העסק.
• עמידה בדרישות החוק: הבטחת ניהול תקין של הספרים והדוחות, בהתאם לדרישות הרשויות.
• ייעוץ אסטרטגי: סיוע בקבלת החלטות פיננסיות מושכלות, תכנון מס מיטבי והגדלת הרווחיות.

בחירה ברו"ח מיכאל גבאי תעניק לך שקט נפשי וביטחון שהעניינים הפיננסיים של העסק נמצאים בידיים מקצועיות ומנוסות.

צריכים יעוץ חינם מרואה חשבון מומלץ?

מספק שירותי מנעולן פורץ דלתות מומלץ, האם אתה יודע אם אתה בעל רווח או הפסד? אתה לא מאלה שלוחצים את הרואה חשבון שלהם? לרואה חשבון יש זמן בשבילך? יש לך חוסר סדר בחישובים ואתה לא יודע איך להיות מאורגן? האם אתה רוצה תמיכה בלערוך תחשיבים? הרואה חשבון שלך מסרד את העיסוק שלו בנאמנות? האם הינך מקבל הספק מלא בחליפין למען מה שאתה משלם?

אתה צריך ליטול הלוואה להשקעת העסק או לכל דבר אחר ולא קיים מי שילווה אותך בהשתלשלות? הרואה חשבון מושיב אותך בערוץ הנכון? ביחס להפסדים של העסק כדאי להיות עוסק פטור, עוסק מורשה או חברה בע"מ? יתכן שאתה זורק כספים לריק? יתכן שהעסק שלך גודל והרואה חשבון אינו עומד בקצב? או הפוך, הורדתה בהוצאות של העסק ואתה עדיין במסלול הישן. מוציא סתם הוצאות שממש לא נצרכות לך? הוצאה לא פרופורציונאלית עבור רואה חשבון? או אתה לפעמים משלם דוחות בגלל הגשת דוחות רואה חשבון לא בזמן? אתה רוצה שלרואה חשבון יהיה זמן בשבילכם. מה הכי חשוב בעסק שלך אם לא הפן הכספי?

מאד משמעותי בעסק זה הנהלת חשבונות מסודר יחד עם שקיפות מלאה. רואה חשבון טוב חייב שיהיה פנוי בשבילך. החברה שלך תלויה בזה! אתה רוצה לדעת עם העסק ברווח או הפסד. יתכן שיש עניינים בביזנס שאתה רוצה להחליף כדי להגדיל רווחיות. לצערנו לא מעט רואי חשבון, לאורך הזמן, נופלים למעין שגרתיות ושאננות. ונוגעים רק בקליינטים שמנג'סים ו"מטריפים" אותם או באנשים ענקיים. ועסקים שממש צריכים עזרה לא מעודכנים דרך הרואה חשבון שלהם וסופגים נזקים מזה. הרואה חשבון צריך להיות בקשר אתך. אתה לא צריך בכלל לחפש אותו. הוא אמור לחפש אותך. בשביל זה הינך נותן לו כספים.

רואה חשבון טוב ואכפתי צריך להתנהל עם תקשורת תמידית עם העסק. קורה שלא הוגשו כל המסמכים המעידים על הוצאות החברה. וכחלק מהשאננות, רואה חשבון לא בודק תאום בין הוצאות של החברה למסמכי זיכוי מהרשויות אשר לא הוגשו על מנת לקבל החזר. וכך במהלך כל השנה הולך לאיבוד כמה מאות ג'ובות. אנשים מסודרים צריכים רואה חשבון טוב. קל וחומר כאלה אשר מדי פעם עסוקים, מבולגנים והבלגן אצלהם חוגג! הצלחת הביזנס מורכבת הרבה מאד ברואה חשבון חרוץ ואמין אשר בודק תנועות העסק ביסודיות בלי לעגל פינות.

ככה רואה חשבון מומלץ נמדד ביחס לחברו. קשר טוב ו"פרוטקציה" ברשויות מול העובדים לא מזיק.. ויכול לזרז בצורה טובה במיוחד, דברים שאינם זזים. הביזנס צריך רואה חשבון טוב, אמין, ישר ושואף להצלחה קידום ורווחיות החברה. צרו קשר למשרד רואה חשבון בחדרה של מיכאל גבאי ושות' כדי לקבל יעוץ טלפוני חינם! כמוכן ניתן לפנות למשרד עורכי דין מושבים מקרקעין שטילמן, בתחום המשפטים ליעוץ עם עו"ד מיסוי מקרקעין, מגזר חקלאי, בן ממשיך, ירושות, תכנון ובניה ועוד…